Polski rynek hazardowych rośnie i przekroczył 15 miliardów złotych

W Głos Eksperta DNIA
- Updated
Polski Rynek Hazardowy 2013-2018

Ministerstwo Finansów opublikowało niedawno na swoich stronach zestawienie dotyczące podatku od gier w latach 2017-2018 dla poszczególnych segmentów rynku hazardowego.

Opublikowane dane są o tyle ciekawe, że po raz pierwszy pokazują wartość podatku również od dwóch nowych segmentów, które od nowelizacji Ustawy o grach hazardowych z 2016 roku zostały objęte monopolem państwa i są zarządzane przez Totalizator Sportowy – e-kasyna oraz salonów gier na automatach.

Zgodnie z zestawieniem ogólna wartość podatku odprowadzonego przez podmioty działające na rynku hazardowym wyniosła w 2018 roku 1 934 134 000 zł i była o prawie 17% wyższa niż w 2017 roku.

Z punktu widzenia wpływów do budżetu państwa, najważniejszym podmiotem na rynku pozostał Totalizator Sportowy, który łącznie w 2018 roku z tytułu podatku od gier odprowadził do budżetu państwa prawie miliard złotych (919 946 000 zł). Jeśli doliczymy do tego dopłatę, która zgodnie z komunikatem firmy wyniosła ponad miliard złotych (1 027 094 679 zł), to okaże się, że krajowy monopolista przekazał łącznie prawie 2 miliardy złotych. A i to nie wliczając podatku od wygranych wpłacanego przez graczy, jak również podatku CIT.

Pozostałe obszary rynku hazardowego odprowadziły łącznie kolejny miliard złotych podatku od gier. Sumując te wartości, budżet państwa (oraz fundusze – beneficjenci dopłaty) został zasilony prawie 3 miliardami złotych z tytułu urządzania w Polsce legalnych gier hazardowych!

Jak jednak przekłada się to na przychody w poszczególnych sektorach i w jaki sposób analizowaliśmy dane?

W odniesieniu do gier liczbowych i loterii pieniężnych zadanie było proste, bowiem wysokość podatku zależy wprost od sumy wpłaconych stawek lub sprzedanych losów i wynosi 20% dla gier liczbowych oraz 15% dla loterii pieniężnych. Dzieląc wysokość podatku przez wartość podatku otrzymaliśmy odpowiednio 3,57 miliarda złotych przychodu z tytułu gier liczbowych oraz 1,35 miliarda złotych przychodu z tytułu loterii pieniężnych. Obie te wartości nie obejmują wspomnianych już powyżej dopłat – jest to zresztą zgodne z systemem raportowania stosowanym od lat przez Ministerstwo Finansów. Można oczywiście dyskutować czy podejście takie jest uzasadnione – wszak gracze faktycznie przeznaczyli na gry i loterie o ponad miliard złotych więcej.

Znając przychody Totalizatora Sportowego opublikowane w przywołanym powyżej komunikacie, przychody dwóch nowych segmentów – salonów z automatami do gier oraz e-kasyna – to łącznie ponad 164 miliony złotych. Niestety nie do końca mogliśmy precyzyjnie podzielić te 164 miliony, jednakże posłużyliśmy się pewnym przybliżeniem bazującym na rynkowej wypłacalności automatów do gry oraz gier kasynowych.

Z naszych analiz wynika, że salony z automatami, które rozpoczęły funkcjonowanie od połowy 2018 roku, wygenerowały około 60 milionów złotych przychodu do końca roku. Wartość ta może nie onieśmiela, zwłaszcza mając na uwadze wielkość segmentu automatów do gier w rekordowym 2009 roku (prawie 15 miliardów złotych), jednak biorąc pod uwagę pilotażowy charakter projektu oraz niewielką liczbę salonów otwartych do końca roku uważamy, wynik ten wydaje się być realistyczny. Naturalnie nie ma on nic wspólnego z wartościami wskazywanymi w uzasadnieniu ustawy z 2016 roku, niemniej w naszej ocenie jest nadal zbyt wcześnie, aby wyciągać z tych liczb daleko idące wnioski.

Powyższe oznacza, że wartość przychodu z e-kasyna wygenerowana w 2018 roku to ponad 100 milionów złotych, co obiektywnie można uznać za sukces. Zwłaszcza, że kasyno uruchomiono dopiero 5 grudnia, a zatem obroty te wygenerowano w niespełna miesiąc. Czy i w jaki sposób przełoży się to na wynik e-kasyna w 2019 roku ciężko powiedzieć, szczególnie wobec braku możliwości jego reklamy i promocji. Natomiast liczby te pokazują, że idea uruchomienia legalnego internetowego kasyna na pewno była słuszna.

Największym pod względem wielkości przychodów segmentem rynku były w 2018 roku po raz pierwszy zakłady wzajemne. Nie jest to wielkim zaskoczeniem, gdyż branża szacowała wartość tego segmentu na ponad 5 miliardów. Nasze analizy w oparciu o dane podatkowe wskazują, że było to nawet 5,2 miliarda złotych. Przy tej okazji warto wskazać, że dane wskazują iż 3/4 tej kwoty zostało wygenerowane przez Internet (oraz kanały mobilne), podczas gdy przed rokiem udział tego kanału wyniósł jedynie 69%.

Niestety bardzo skromnie i coraz skromniej wyglądają w tym kontekście przychody z tytułu urządzania zakładów wzajemnych na współzawodnictwo zwierząt, czyli de facto wyścigów konnych, których wartość w 2018 zmalała o ponad 15% i wyniosła niespełna 23 miliony złotych. Wprawdzie nie mamy co marzyć o przychodach liczonych w miliardach, jak ma to miejsce w przypadku Hong Kongu, Francji czy nawet Szwecji, natomiast patrząc na wieloletnie tradycje konne w Polsce wynik ten musi rozczarowywać. Warto w tym miejscu sięgnąć do podsumowania minionego sezonu opracowanego przez Stanisława Pogorzelskiego.

Oceniając wielkość segmentu kasyn w tym roku przyjęliśmy założenie, że ich rentowność (a co za tym idzie udział podstawy opodatkowania w przychodach) nie uległa zmianie w stosunku do roku 2017. Jest to oczywiście założenie obarczone dużym ryzykiem, albowiem charakterystyka tego segmentu sprawia, że rentowność w sposób naturalny zmienia się rok do roku. Liczymy jednak, że nasze estymacje wartości tego segmentu w kwocie 4,97 miliarda złotych nie będą znacząco odbiegały od rzeczywistości.

Dane opublikowane przez Ministerstwo Finansów zawierają również wysokość podatku odprowadzoną przez organizatorów loterii audioteksowych oraz loterii fantowych. O ile jeszcze ponad 7 milionów podatku z tytułu tych pierwszych, które przekłada się na 31 milionów złotych przychodu, są wartością istotną to 12 tysięcy (!) złotych z tytułu loterii fantowych postanowiliśmy pominąć.

Sumując uzyskane powyżej wartości wszystkich segmentów uzyskaliśmy kwotę 15 291 638 621 zł przychodów legalnego polskiego rynku hazardowego w 2018 roku. W porównaniu do roku 2017 rynek zwiększył się zatem o 18,5%.

W ujęciu historycznym jest to czwarta wysokość przychodów, po rekordowym 2009, oraz 2008 i 2010 roku. Trudno więc mówić o rekordach, natomiast z całą pewnością zmieniła się struktura tego rynku. Wydaje się także, że zmiany te będą nadal postępować, a rynek będzie nadal rósł.

Zobacz też

Hiszpania: koniec sponsoringu w piłce nożnej?

Rząd hiszpański zamierza zakazać sponsoringu firm z branży hazardowej na koszulkach piłkarskich. Rozwiązanie ma zostać wprowadzone w ramach nowych

Czytaj więcej...

European Lotteries publikuje raport z działalności za rok 2019

Po raz drugi w swej historii European Lotteries, organizacja zrzeszająca głownie europejskich operatorów loterii oraz ich dostawców, wydała raport

Czytaj więcej...

Betway ratuje krykieta w RPA

Znany operator internetowy, Betway zawarł umowę partnerską z Cricket South Africa (CSA) - organem zarządzającym i nadzorującym tę dyscyplinę

Czytaj więcej...

Mobile Sliding Menu